越南西貢商業(yè)銀行（SCB）、萬(wàn)盛發(fā)集團(tuán)及銀行檢查機(jī)構(gòu)的至少84名人員被指控在過(guò)去10年里協(xié)助萬(wàn)盛發(fā)集團(tuán)董事長(zhǎng)張美蘭“掏空”西貢商業(yè)銀行。在萬(wàn)盛發(fā)集團(tuán)張美蘭案審理的首周，張美蘭如何通過(guò)一系列不當(dāng)手段“掏空”西貢商業(yè)銀行及其在集團(tuán)中的控制地位，通過(guò)被告的起訴書(shū)和證詞逐漸浮出水面。庭審過(guò)程中，86名被告中有79人承認(rèn)了相關(guān)指控（其中5人潛逃）。多名被告表示，他們之所以犯下這一連串的錯(cuò)誤，是出于對(duì)張美蘭（在集團(tuán)內(nèi)部被稱為“女士”）的盲目信任和忠誠(chéng)。回溯至2011年，政府為推動(dòng)實(shí)力較弱的銀行合并重組，西貢商業(yè)銀行、越南信義銀行（Vi?t Nam Tín Ngh?a）和Ficombank這些因管理不善而陷入困境的銀行選擇了“主動(dòng)合并”。調(diào)查結(jié)果顯示，當(dāng)時(shí)作為SCB（舊稱）和越南信義銀行兩家銀行實(shí)際控制人的萬(wàn)盛發(fā)集團(tuán)董事長(zhǎng)張美蘭，利用這一機(jī)會(huì)全面回收了這些銀行的剩余股份。2012年1月1日，經(jīng)過(guò)合并后的西貢商業(yè)銀行成為越南僅次于四家國(guó)有銀行（Vietcombank、BIDV、Vietinbank、Agribank）的最大總資產(chǎn)私人銀行。然而，張美蘭并不滿足于此。她利用合并的契機(jī)，在越南永富（Vi?t V?nh Phú）公司總經(jīng)理謝昭忠（T? Chiêu Trung）的協(xié)助下，通過(guò)其親信并以個(gè)人名義招募人員，大肆收購(gòu)西貢商業(yè)銀行的股份。最終，她成功控制了西貢商業(yè)銀行86%的股份。至2018年，這一比例更是攀升至驚人的91%，張美蘭通過(guò)萬(wàn)盛發(fā)集團(tuán)全面主導(dǎo)了銀行的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。為了維持其龐大的資金鏈，張美蘭不惜采用偽造文件、違規(guī)貸款和不當(dāng)支出等手段，從西貢商業(yè)銀行借款超過(guò)1萬(wàn)億越南盾（約3億人民幣）。這一金額高達(dá)該銀行首次合并時(shí)注冊(cè)資本（105.84億越南盾）的近100倍。